【海外駐在員必見】源泉徴収上課税所得ゼロの駐在員の確定申告は最強!絶対やるべし!につき徹底解説!

【海外駐在員必見】源泉徴収上課税所得ゼロの駐在員の確定申告は最強!絶対やるべし!につき徹底解説! さとり世代の株日記 資産運用 株 投資 資産形成 株式投資 海外駐在 徒然草

せーの、全員HAWKS もっともっともっと〜〜!!

たかほー!オープン戦最終戦は打線好調、勝利で締めくくることができて嬉しいです😆

田中正義投手が肩の違和感で4回降板したのは辛かったですが、打線は5回に牧原大選手から4者連続タイムリーを放つなど計19安打8得点!打線が繋がり、ホークスらしい攻撃ができてオープン戦最終日を勝利で飾りました!

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福岡ソフトバンクホークス(公式)

ガルビス選手もマルチ安打となり、日本の野球にアジャストしつつありますし、本当に25日の開幕戦が楽しみです!🦅🦅🦅!!!

BIGBOSSには負けません笑!!!

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福岡ソフトバンクホークス(公式)

本日は、一軍のみならず、2軍でもギータの入団時の背番号を継いだ44番笹川選手がプロ初本塁打を打ち、2020年入団同期の井上選手に負けじと奮闘しているので未来のホークスにも希望が見えた1日でした!

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福岡ソフトバンクホークス

インドで辛い駐在生活となっていてもやっぱりホークスがいると元気でます!来週25日(金)からの開幕戦が楽しみで待ちきれません〜😆😆😆

どうも〜、ネオコンです😊

は〜い、皆さまありがとうございます、さて始まりました〜本日のさとり世代の株日記

本日は、久しぶりの海外駐在員の金銭的メリットについてのご報告となります🙇‍♀️

今回は、駐在員の確定申告について、かなりお得であることがわかったので是非とも実行して頂きたくご報告させて頂きます。

今年も2月中旬に入ってからE-Taxで確定申告をしたのですが、高配当株式配当の配当所得税の還付が想像以上にもらえたので、配当メインの株式投資をされている海外駐在員の皆さまはかなりお得ですので、今年し忘れたよ!っていう方は是非とも来年こそはチャレンジして頂きたくお願い申し上げます🙇‍♀️

今まで海外駐在員のメリットについては、当ブログでも下記のようにご報告申し上げてまいりました。

【インド残留年越し駐在員は想ふ】住民税免除のメリットとこれの最強のシナジー戦略について徹底解説! さとり世代の株日記 資産運用 株 投資 資産形成 株式投資 海外駐在 徒然草
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さとり世代の株日記 【海外駐在員 配当課税5%節税術】常任代理人制度について徹底解説!
こんにちはーネオコンです! 本日は、海外駐在員のための節税術第1弾です! 非居住者が株式配当を得た時に課される税額20.315%のう...
先日は下記記事にて、海外駐在員の一般的な概要を申し上げました。 https://non-labor-dreamer.com/kaigai-...

主に、駐在手当て、危険地域手当て、住民税無税、常任代理人制度利用することで配当住民課税無税化などをご報告させて頂きました🙇‍♀️

今回は私自身が、海外駐在員となって初めての確定申告を迎えるということで、いざ確定申告してみたところ、日本時代では考えられないくらいの還付が受けられたので、確定申告での配当所得税の還付というメリットに気がつきましたので、今回は、海外駐在員で確定申告を今までしていなかった方、これから海外駐在員となられる方に対してこのメソッドについて解説申し上げます。

確定申告をする意味

まずは確定申告をそもそも売る意味についてご説明させて頂きます。

会社員である方々は、会社がご自身に代わって所得税、住民税などを納税してくれますので基本的に何もしなくても脱税など税務面で問題に直面することはございません。

しかし、会社が行う以上、会社が算出した課税所得に応じた納税を行うので、もしも課税所得を少なくして節税を行なっていた場合、確定申告をして修正をしないと多く納税したままとなってしまい、税金の支払い損という状況に陥ります。

ですので、12月に会社からもらう源泉徴収票を見て会社が計算した課税所得をベースにご自身で確定申告を行うことで、本来であれば節税という形で支払わなくてよかった金額が還付という形で取り戻すことができるのです。

この一連の作業のことを通称、確定申告と申します。

この確定申告は、通常12月で締めて、2月中旬〜3月中旬が申告期間です。

Web媒体であるE-Taxを利用すれば、申請から2週間後にご自身の銀行口座に還付金額が振り込まれますので非常に便利です。

基本的には、貯蓄型年金に入っているからが生命保険控除を受けたり、ふるさと納税をワンストップ以外の方法で申し込んだ方が確定申告を利用するのが一般的です。

しかし、ここでは、配当株を持っていらっしゃる海外駐在員の方が配当を受領するときに支払う配当所得税15%をどれだけ還付で取り戻すかというのに焦点を当てて解説申し上げます。

(配当課税は配当所得税15%+配当住民税5%+復興税0.315%=20.315%)

実効税率が約5%であるため、配当受領時に適用される15%との差異▲10%を確定申告で取り戻せる!

この15%の還付ですが、配当受領時に一律15%天引きされます。

ここで注目して頂きたいのは、わが国の所得税率というのは当該年の課税所得によって変動するということです。

つまり、課税所得が少ない人は実効税率が低くなりますし、課税所得が多い方は実効税率が高くなるということです。

俗に言う、累進課税というものですね。

下記の図の通り、特定口座、一般口座で配当を受領した際の配当課税率は一律20.315%です。

しかし、下記の赤色で表示した課税所得695万円以下の方であれば、それぞれ実効税率が2.2%〜7.2%、7.2%、17.41%と20.315%以下で抑えられることができますね。

確定申告をすることで、この差額を還付ということで取り戻すことができるのです!!!

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【引用】アセットキャンパス様 HOME / 所得税 / 有価証券 / 株の配当金と税金のしくみ ~確定申告で税金を取り戻そう~

どういうことかと言いますと、2021年の私のケースですと私は2021年は3月までしか日本にいませんでしたので、私の課税所得は195万円以下です。

4月以降は所得税はインドで納税しておりますので(所得税は会社負担ですが)、2021年通年での私の源泉徴収票上の課税所得は195万円以下、つまり、実効税率7.2%以下ということになります。

2021年は年間通して配当を受領するたびに私は一律の源泉徴収税率20.315%に基づいて配当所得税を支払ってきましたので、この源泉徴収票上の実効税率との差異である

7.2% – 20.315% =▲ 13.115%分の還付が受けられるということなのです!!!

これすごくないですか!?

私は配当株のポートフォリオを駐在前に厚くしてから出国しておりますので、比較的配当が多い方なのですが、今回確定申告してから例年以上の多くの還付を下記のように受けられて今年は大満足の確定申告となりました!!!

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源泉徴収票上の課税所得はゼロ円となる駐在期間中の確定申告は旨味しかない

これは本当に美味しい制度だと思います!

はっきり申し上げて、危険地域手当て(ハードシップ手当て)、住民税非課税化、常任代理人制度利用による配当住民税非課税化と並んで大きなメリットであると声を大にして申し上げたいです!

さとり世代の株日記 【海外駐在員 配当課税5%節税術】常任代理人制度について徹底解説!
こんにちはーネオコンです! 本日は、海外駐在員のための節税術第1弾です! 非居住者が株式配当を得た時に課される税額20.315%のう...

今回は、1月1日から出国ということではなく、年間の1/4を日本での課税所得、残りの3/4をインドでの課税所得としたため、年間通じて1/4のみが課税所得という形となりましたが、2年目以降、年間通じてずっと国外にいれば日本での課税所得=源泉徴収票上の課税所得はゼロ円となりますので、適用される実効税率はたったの2.2%となります!

つまり、

2.2% – 20.315% =▲ 18.115%分の還付が受けられるということなのです!!!

これすごくないですか!?

高配当投資家の皆様にとって、ほとんど無敵状態になれるってことですね!

しかも

常任代理人制度利用による配当住民税非課税化を実施して出国していた場合、そもそも20.315%のうち住民税部分の5%は非課税化されているのでそもそも配当受領時に支払う税率は20.315% – 5% = 15.315%である。

この15.315%も対して、▲18.115%の還付が受けられるということはむしろ反対にお金をもらえる計算になるのですがそうなるはずはないので、完全無税化になるということでしょうか?

この部分は2022年分の今年の確定申告を通じて私の実体験に基づいて実証してご報告させていただければと考えております。

(2022年は年間通じてずっとインドにおりますので、2022年分の源泉徴収票上の課税所得はゼロ円となりますので)

まとめますと、

出国した年は、1月1日から出国した月までの課税所得のみで源泉徴収票上の所得は計算される

駐在期間中は、源泉徴収票上の所得はゼロ円で計算される

帰任した年は、帰任した年から12月31日までの課税所得のみで源泉徴収票上の所得は計算される

これは凄すぎます!駐在員が絶対にすべき神制度!!!

駐在前の方はE-Taxの準備を整えて出国せよ!

ただし、これができるのはE-TaxというWebで確定申告ができるように整えてからでないといけません!

紙媒体で確定申告するといっても、わざわざ確定申告のためだけに日本に帰国するわけにはいきませんからね。

最初の一回だけはわざわざ税務署まで行って次回以降E-Taxでの確定申告ができるような状態にしておくことだけが事前準備として必要となってきます!

これさえしておけば、海外駐在期間は、ずっとほぼほぼ配当に関しては、ほぼ無税で配当ライフをエンジョイできますね😆😆😆😆

まとめ

今回は、海外駐在員のメリットについてご報告させて頂きました。

当初は住民票がないためどこの税務署に届け出て確定申告すべきなのか不安でしたが特に問題なくできて、源泉徴収票上の課税所得を低くすることによって配当所得課税率を下げるという裏技を発見して正直驚いております!

海外駐在員というとどうしても、危険地域手当てを筆頭として収入面でのメリットに目がいきがちですが、実は節税面でも住民非課税以外にメリットがたくさんあることが今回お分かり頂けたかと思います🙇‍♀️

今後も海外駐在によって得られる税務上のメリットなど私自身の体験を通じて発見し次第まとめてご報告させて頂きます🙇‍♀️

今回の記事が海外駐在員の皆様、これから海外駐在員になられる方々のお役に立てれば幸いです🙇‍♀️

それでは次回の記事にてお会いしましょう〜!

当ブログさとり世代の株日記では、私がこれはイケるかも!?と思った企業の決算書を分析し今後の株価見通しについてのご報告をさせて頂いております🙇‍♀️

このようなファンダメンタル中心の企業分析ができるようになったのも、こちらの神図書2冊!!!があってのことです。

この本で財務分析に目覚めてから、、、、

この記事も書けるようになりましたし、自信を持って下記の記事にて財務会計について解説できるだけの実力がつきました!

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是非ともオススメですので、財務会計を学んでから、ファンダメンタルを軸とした株式投資に挑戦して、令和時代を賢く堅実に資産形成を武器に勝ち残っていきましょう!!!

これでも難しい方は初心者用としてこちらがオススメです!!

今回もさとり世代の株日記をご覧くださり誠にありがとうございました🙇‍♀️

また明日の記事にてお会いしましょう〜!

せ〜の、さとり世代の株日記〜〜〜熱男〜〜〜🔥🔥🔥🔥🔥

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